engl.Issue Price
Ausgabepreis eines Fonds
Der Preis, der aktuell für den Erwerb eines Anteils an einem Investmentfonds zu zahlen ist. Er ergibt sich aus dem Rücknahmepreis zuzüglich eines möglichen Ausgabeaufschlags (Agio), welcher von der Fondsgesellschaft selbst bestimmt wird. Der Ausgabepreis eines Fonds entspricht also mindestens dem Preis, welchen der Anleger aktuell bezahlen muss, um einen Anteil am Fonds zu erwerben. Kauft der Anleger den Fonds jedoch direkt und selbstständig ‘ganz normal’ über die Börse, so fällt auch kein zusätzlicher Ausgabeaufschlag an. Dieser Ausgabeaufschlag fällt nur dann an, wenn die Fondsanteile über eine Bank oder einen Vermittler erworben werden.
Ausgabepreis bei Aktien
Bei neu gezeichneten Aktien während einer Kapitalerhöhung ist der Ausgabepreis der Preis, den der Käufer pro Aktie zu bezahlen hat. Bei Aktien wird der Ausgabeaufschlag, also jener Betrag der den Nennwert der Aktie übersteigt, als bilanzielles Eigenkapital erfasst. Bei einer erstmaligen Emission von Aktien oder Anleihen ist der Ausgabepreis der vom Emittenten außerbörslich festgelegte erstmalige Kaufpreis der Wertpapiere. In diesem Fall ist auch vom sogenannten Emissionspreis die Rede.